Доклад "Об отчете об исполнении бюджета Михайловского муниципально-го района за 2014 год (публичные слушания)"

ДОКЛАД

Об отчете об исполнении бюджета Михайловского муниципального района за 2014 год

(публичные слушания)

Уважаемые участники публичных слушаний!

Я приглашаю Вас обсудить один из главных финансовых документов Михайловского муниципального района «Отчет об исполнении бюджета за 2014 год». На публичные слушания приглашены руководители структурных подразделений администрации района и Вы можете задать им вопросы по услугам, которые будут предоставлять населению муниципальные учреждения.

Районный бюджет Михайловского муниципального района по налоговым и неналоговым доходам в 2014 году выполнен на 92,6 процента и составляет 192 663,1 тыс. рублей при плане 208 087 тыс. рублей.

В районный бюджет поступило налогов и других обязательных платежей по сравнению с предыдущим годом меньше на 14 171,9 тыс. рублей (93,1 процента).

Ежедневный мониторинг налоговых и неналоговых поступлений районного бюджета, проводимый работниками управления финансов, оперативное взаимодействие с администраторами поступлений в районный бюджет, управлением федерального казначейства, структурными подразделениями администрации района позволил своевременно реагировать на динамику поступлений в течение года и принимать эффективные меры по мобилизации доходов в бюджет и эффективному использованию бюджетных средств.

Организация работы по мобилизации поступлений и погашению задолженности по налогам и сборам позволила дополнительно получить в районный бюджет  1 803,2 тыс. рублей, в том числе:

- Налог на доходы физических лиц – 741,7 тыс. рублей;

- налоги по специальным налоговым режимам – 945,5 тыс. рублей;

- арендная плата – 116 тыс. рублей.

Всего в целях качественного и полного осуществления расходных обязательств за 2014 год управлением финансов осуществлено 6  корректировок бюджета.

По расходам районный бюджет Михайловского муниципального района исполнен на 96,5 процента и составляет 504 502,5 тыс. рублей при плане 522 733,6 тыс. рублей.

На конец отчетного периода дефицит  бюджета Михайловского муниципального района  составил    1 054,23 тыс. рублей.

Организация управлением финансов работы по управлению средствами единого счёта бюджета, качественное составление кассового плана обеспечило ликвидность счёта в течении всего финансового года, что позволило в полном объёме и своевременно финансировать все расходные заявки главных распорядителей и исполнить районный бюджет по расходам на 89,2 процента (без учета безвозмездных поступлений из вышестоящего бюджета).

Кредиторская задолженность на 01.01.2015 года составила   4 081,5 тыс. руб.

На 01.01.2015 года просроченная кредиторская задолженность составила   4 030,7 тыс. руб.

Дебиторская задолженность по бюджетной деятельности составила –

 362,25 тыс. руб. (кража и порча имущества, документы по которым находятся в правоохранительных органах).

Муниципальные гарантии в 2014 году не предоставлялись.

Муниципальных заимствований в 2014 году не осуществлялось.

Муниципальный долг по состоянию на 01.01.2015г. отсутствует.

Д О Х О Д Ы  БЮДЖЕТА

Основой формирования доходной базы районного бюджета по налоговым и неналоговым доходам являются налог на доходы физических лиц и доходы от использования имущества. Уровень поступлений указанных платежей за 2014 год к общей сумме поступивших доходов составил 89,5 процента.

Исполнение бюджета муниципального района за 2014 год составило 92,6 процента. К аналогичному уровню прошлого года снижение поступлений налоговых и неналоговых доходов по бюджету муниципального района составило 6,9 процента. На снижение поступлений к аналогичному уровню прошлого года по бюджету муниципального района оказали следующие виды доходов:  налог на доходы физических лиц (10 процентов); единый сельскохозяйственный налог (94,9 процента); доходы от сдачи в аренду имущества (18,8 процента); штрафы (15,2 процента); госпошлина (24,4 процента).

Причинами снижения поступления доходов являются:

- снижение количества и суммы налагаемых штрафных санкций контролирующими органами;

- реорганизацией угольной отрасли;

- убытки, полученные основными сельскохозяйственными товаропроизводителями по зерновым культурам;

- снижение количества заключенных договоров на сдачу в аренду муниципального имущества.

Исполнение бюджетных назначений бюджета муниципального района за 2014 год в разрезе платежей:

Налог на доходы физических лиц

Доля поступления налога на доходы с физических лиц в доходах бюджета муниципального района за 2014 год составила 77,8 процента.

К соответствующему периоду прошлого года снижение данного источника доходов бюджета муниципального района составило 10 процентов.

Исполнение налога на доходы физических лиц к годовому назначению за отчетный период по бюджету муниципального района составило 101,7 процента. Основным причиной, которая повлияла на выполнение поступлений вышеназванного налога, явилось уплата авансовых платежей предприятиями угольной отрасли.

Единый сельскохозяйственный налог

К соответствующему периоду прошлого года снижение поступлений данного источника доходов бюджета муниципального района составило  94,9 процента.

Исполнение единого сельскохозяйственного налога к годовому назначению составило 92 процента в связи с убытками, полученными основными сельскохозяйственными товаропроизводителями по зерновым культурам.

Единый налог на вмененный доход для отдельных

 видов деятельности 

Доля поступления  единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности за 2014 год составила 5,5 процента в доходах бюджета муниципального района.

К соответствующему периоду прошлого года рост данного источника доходов составил 12,8 процента.

Исполнение единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности к годовому назначению составило 102,4 процента за счет погашения задолженности индивидуальными предпринимателями.

Государственная пошлина

Доля поступления  государственной пошлины в бюджет муниципального района за 2014 год составила 1,6 процента.

К соответствующему периоду прошлого года снижение поступлений данного источника доходов бюджета муниципального района составило 24,4 процента.

Исполнение государственной пошлины к годовому назначению составило 107,5 процента. Выполнение плана по данному виду платежа зависит от проводимых юридически значимых действий как физическими, так и юридическими лицами в течение всего отчетного периода.

Плата за негативное воздействие на

окружающую среду 

Доля поступления  платы за негативное воздействие на окружающую среду в бюджете муниципального района за 2014 год составила 1,1 процента.

К соответствующему периоду прошлого года рост платы за негативное воздействие на окружающую среду составил 12,6 процента.

Исполнение платы за негативное воздействие на окружающую среду к годовому назначению составило 95 процентов. Отсутствие данных по налогооблагаемой базе не позволяет контролировать должным образом данный показатель.

Доходы, получаемые в виде арендной платы

 за земельные участки 

Доля поступления  арендной платы за земельные участки в бюджете муниципального района за 2014 год составила 11,3 процента.

К соответствующему периоду прошлого года рост поступлений в бюджет по арендной плате составил 12,1 процента.

Исполнение к годовому назначению составило 107 процентов. Основной причиной роста поступлений арендной платы является увеличение размеров ставок арендной платы за земельные участки, утвержденных нормативным правовым актом в отчетном году.

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в

муниципальной собственности 

Доля поступления доходов в бюджете муниципального района за 2014 год составила 0,4 процента.

К соответствующему периоду прошлого года снижение поступлений в бюджет по арендной плате составило 18,8 процента по причине снижения количества заключаемых договоров.

Исполнение к годовому назначению составило 103,5 процента.

Доходы от продажи земельных участков

 Доля поступления доходов от продажи земельных участков в бюджете муниципального района за 2014 год составила 0,6 процента.

Исполнение к годовому назначению составило 5,7 процента. На не исполнение данного источника доходов бюджета муниципального района повлиял не состоявшийся выкуп земельных участков компанией ООО «Рус-Агро» в связи с переносом реализации инвестиционного проекта с 2014 года на 2015 год.

Штрафные санкции

Доля поступления штрафных санкций в бюджете муниципального района за 2014 год составила 1,2 процента.

К соответствующему периоду прошлого года снижение штрафных санкций составило 15,2 процента.

Исполнение к годовому назначению составило 93,5 процента. На выполнение данного  доходного источника оказало влияние снижение количества и суммы налагаемых штрафных санкций контролирующими органами.

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА

Общая расходная часть районного бюджета уменьшилась в 2014 году относительно 2013 года на 10 007,4 тыс. рублей или на 1,9 процента (выполнение 2013 года – 514 510 тыс. рублей, факт 2014 года – 504 502,6 тыс. рублей).

Расходы районного бюджета без учета передаваемых государственных полномочий, не относящихся к ведению органов местного самоуправления, в 2014 году составили 193 407,66 тыс. рублей, что на 53 125,34 тыс. рублей меньше уровня прошлого года (за счет использования в 2013 году остатков средств бюджета на счетах по учету средств бюджета на 01 января 2013 года).

Исполнение районного бюджета в 2014 году осуществлялось в программном формате: в бюджете района были утверждены бюджетные ассигнования на финансирование 15 муниципальных программ в сумме 440 037,1 тыс. руб., исполнение составило 427 378,78 тыс. руб. или 97,12 процента, доля программных расходов бюджета составила 84,7 процента от общей суммы расходов бюджета.

Расходы на непрограммные мероприятия составили 77 123,78 тыс. руб. или 15,3 процента от общей суммы расходов бюджета.

В расходах бюджета Михайловского муниципального района за 2014 год доля расходов на образование составила 80,5 процента, на культуру – 2,2 процента, национальную экономику – 0,6 процента, социальную политику – 1,6 процента, доля расходов на содержание администрации, аппарата Думы Михайловского муниципального района и казенных учреждений, обеспечивающих исполнение функций органов местного самоуправления – 8,7 процента; дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений  - 3,9 процента.

Образование

Бюджетные ассигнования по разделу «Образование» в 2014 году составили  сумму 405 916,3 тыс. рублей, в том числе за счет средств местного бюджета 127 383,38 тыс. рублей, за счет средств субвенции  и субсидий 278 532,92 тыс. рублей:

1) на оплату труда работников учреждений образования с учетом начислений направлено 347 472,2 тыс. рублей;

2) на оплату коммунальных услуг, содержание учреждений образования,  на приобретение основных средств и материальных запасов – 54 310,9 тыс. рублей.

4) на организацию молодежной политики и оздоровление детей – 4 133,2 тыс. рублей.

Культура

Расходы на культуру в 2014 году составили 11 136,75 тыс. рублей, все средства направлены на оказание муниципальных услуг населению в области культуры и проведение культурных мероприятий.

В данный подраздел включены расходы:

- на оплату труда и начисления учреждений культуры – 9 224,1 тыс. рублей;

- на коммунальные услуги учреждений культуры, приобретение основных средств, на прочие текущие расходы –1 912,65 тыс. рублей.

Национальная экономика

По данному разделу из средств бюджета в 2014 году были произведены расходы в сумме 2 935,6 тыс. рублей, в том числе:

         - на содержание автомобильных дорог общего пользования в рамках муниципальной программы «Обеспечение содержания, ремонта автомобильных дорог, мест общего пользования и сооружений на них Михайловского МР на 2012-2014гг.» направлено 2 139,6 тыс. руб.;

         - на финансирование муниципальной программы «Содействие развитию малого и среднего предпринимательства на территории Михайловского МР на 2012-2014гг.» направлено 587,5 тыс. руб.;

         - на финансирование мероприятий муниципальной программы «Развитие малоэтажного жилищного строительства на территории Михайловского МР на 2011-2015гг.» (межевание земельных участков) направлено 208,5 тыс. руб.

Физическая культура и спорт

Всего по разделу «Физическая культура и спорт» в 2014 году на оказание услуг населению по проведению спортивных мероприятий на территории района направлено 158,34 тыс. рублей.

Социальное обеспечение населения

По данному разделу из средств бюджета были произведены расходы в сумме 8 269,7 тыс. рублей, в том числе:

- на выплату доплаты к пенсиям муниципальных служащих в сумме 452,57 тыс. руб.;

- на единовременные выплаты молодым специалистам общеобразовательных учреждений в сумме 30 тыс. руб.;

- на компенсацию части родительской платы за присмотр и уход за детьми в дошкольных образовательных учреждениях в сумме 2 590 тыс. руб.;

- на выплату субсидии для обеспечения жильем молодых семей и молодых специалистов, проживающих и работающих в сельской местности, посредством софинансирования краевой и федеральной целевых программ «Обеспечение жильем молодых семей Приморского края на 2013-2015гг.» в сумме 5 197,12 тыс. рублей, в том числе за счет средств местного бюджета 1 105 тыс. рублей и средств субсидий 4 092,12 тыс. рублей.

Средства массовой информации

Расходы на средства массовой информации в 2014 году составили 1 943,35 тыс. рублей, в том числе на оказание муниципальных услуг населению в области средств массовой информации в 2014 году направлено 1 900 тыс. рублей.

 

Начальник управления финансов                                                    И.Ю.Тараненко