ДОКЛАД Об отчете об исполнении бюджета Михайловского муниципально-го района за 2012 год (публичные слушания)

Уважаемые участники публичных слушаний!

 

Я приглашаю Вас обсудить один из главных финансовых документов Михайловского муниципального района «Отчет об исполнении бюджета за 2012 год». На публичные слушания приглашены руководители структурных подразделений и Вы можете им задать вопросы, какие услуги будут предоставлять населению наши бюджетные учреждения.

Районный бюджет Михайловского муниципального района по налоговым и неналоговым доходам в 2012 году выполнен на 116,63 процента и составляет 264261,84 тыс. рублей при плане 226 579 тыс. рублей;

В районный бюджет поступило налогов и других обязательных платежей по сравнению с предыдущим годом меньше на 95 369,39 тыс. рублей (73,48 процентов).

Ежедневный мониторинг налоговых и неналоговых поступлений районного бюджета, проводимый работниками управления финансов, оперативное взаимодействие с администраторами поступлений в районный бюджет, управлением федерального казначейства, структурными подразделениями администрации района позволил своевременно реагировать на динамику поступлений в течение года и принимать эффективные меры по мобилизации доходов в бюджет и эффективному использованию бюджетных средств.

Организация работы по мобилизации поступлений и погашению задолженности по налогам и сборам позволила дополнительно получить в бюджет  7 779,3 тыс. рублей, в том числе:

- НДФЛ – 5 737,1 тыс. рублей, из них сумма погашенной задолженности –5 705,2 тыс. рублей, сумма дополнительно поступившего налога в результате повышения и легализации заработной платы – 31,9 тыс. рублей;

- местные налоги – 274,8 тыс. рублей;

- налоги по специальным налоговым режимам – 1442,7 тыс. рублей;

- арендная плата – 324,7 тыс. рублей.

Всего в целях качественного и полного осуществления расходных обязательств за 2012 год управлением финансов осуществлено 11  корректировок бюджета.

По расходам районный бюджет Михайловского муниципального района исполнен на 94,47 процента и составляет 485 224,79 тыс. рублей при плане 513 616,2 тыс. рублей.

На конец отчетного периода профицит  бюджета Михайловского муниципального района  составил    7 220,49 тыс. рублей.

Организация управлением финансов работы по управлению средствами единого счёта бюджета, качественное составление кассового плана обеспечило ликвидность счёта в течении всего финансового года, что позволило в полном объёме и своевременно финансировать все расходные заявки главных распорядителей и исполнить районный бюджет по расходам на 97,3 процента (без учета безвозмездных поступлений из вышестоящего бюджета).

Кредиторская задолженность на 01.01.2013год составила   190,3 тыс. руб.

         На 01.01.2013 года просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

Дебиторская задолженность по бюджетной деятельности составила –

 -96,6 тыс. руб. (остатки субсидий из краевого бюджета).

Муниципальные гарантии в 2012 году не предоставлялись.

Муниципальных заимствований в 2012 году не осуществлялось.

Муниципальный долг по состоянию на 01.01.2013г. отсутствует.

 

Д О Х О Д Ы

Основой формирования доходной базы районного бюджета по налоговым и неналоговым доходам являются налог на доходы физических лиц и доходы от использования имущества.Уровень поступлений указанных платежей за 2012 год к общей сумме поступивших доходов составил 85,4 процента.

Исполнение бюджета муниципального района за 2012 год составило 116,6 процента. К аналогичному уровню прошлого года снижение поступлений налоговых и неналоговых доходов по бюджету муниципального района составил 26,52 процента. На снижение поступлений к аналогичному уровню прошлого года по бюджету муниципального района оказали следующие виды доходов:  налог на доходы физических лиц (69,58 процента); платежи при пользовании природными ресурсами (33,24 процента). Причиной снижения поступления указанных доходов является снижение налогооблагаемой базы по предприятиям, участвующим в строительстве газо- и нефтепровода на территории района, в связи с окончанием строительства.

Исполнение бюджетных назначений бюджета муниципального района за 2012 год в разрезе платежей:

Налог на доходы физических лиц

Доля поступления налога на доходы с физических лиц в доходах бюджета муниципального района за 2012 год составила 79,6 процента.

К соответствующему периоду прошлого года снижение данного источника доходов бюджета муниципального района составило 30,42 процента.

Исполнение налога на доходы физических лиц к годовому назначению за отчетный период по бюджету муниципального района составило 117,6 процента. Основным условием, которое повлияло на выполнение поступления вышеназванного налога, явилось изменение налогооблагаемой базы по уточненным расчетам предприятий, участвующих в строительстве газо- и нефтепровода, в связи с окончанием строительства.

Единый сельскохозяйственный налог

Доля поступления  единого сельскохозяйственного налога за 2012 год составила 0,1 процента в доходах бюджета муниципального района.

К соответствующему периоду прошлого года рост поступлений данного источника доходов бюджета муниципального района составил  8,2 процента.

Исполнение единого сельскохозяйственного налога к годовому назначению составило 116,3 процента, что соответствует налоговой базе.

Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности

Доля поступления  единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности за 2012 год составила 3,3 процента в доходах бюджета муниципального района.

К соответствующему периоду прошлого года рост данного источника доходов составил 10,4 процента.

Исполнение единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности к годовому назначению составило 105 процентов, что соответствует планируемым показателям.

Государственная пошлина

Доля поступления  государственной пошлины в бюджет муниципального района за 2012 год составила 0,9 процента.

К соответствующему периоду прошлого года снижение поступления данного источника доходов бюджета муниципального района составило 3,4 процента.

Исполнение государственной пошлины к годовому назначению составило 106,4 процента. Выполнение плана данного вида платежа зависит от проводимых юридически значимых действий как физическими, так и юридическими лицами в течение всего отчетного периода, а также изменений, вносимых законодательством в нормативы распределения доходов по уровням бюджета.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду

Доля поступления  платы за негативное воздействие на окружающую среду в бюджете муниципального района за 2012 год составила 2,6 процента.

К соответствующему периоду прошлого года снижение платы за негативное воздействие на окружающую среду составило 66,76 процента.

Исполнение платы за негативное воздействие на окружающую среду к годовому назначению составило 107,63 процента. Основной причиной, повлиявшей на снижение поступления указанных средств в бюджет муниципального района, явилось уменьшение налогооблагаемой базы по предприятиям, участвующим в строительстве газо- и нефтепровода, в связи с окончанием строительства.

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки

Доля поступления  арендной платы за земельные участки в бюджете муниципального района за 2012 год составила 5,2 процента.

К соответствующему периоду прошлого года рост поступлений в бюджет по арендной плате составил 26,1 процента.

Исполнение к годовому назначению составило 117,8 процента. На выполнение плана поступлений арендной платы влияют условия и количество заключаемых договоров, изменение кадастровой стоимости земельных участков и погашение задолженности прошлых лет вследствие проводимой претензионной исковой работы.

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в

муниципальной собственности

Доля поступления доходов в бюджете муниципального района за2012 год составила 0,5 процента.

К соответствующему периоду прошлого года снижение поступлений в бюджет по арендной плате составило 7,5 процента.

Исполнение к годовому назначению составило 119,6 процента.Влияние на исполнение данного показателя оказала сумма погашенной недоимки по КГУП «Примтеплоэнерго» по аренде муниципального имущества.

Доходы от продажи земельных участков

Доля поступления доходов от продажи земельных участков в бюджете муниципального района за2012 год составила 2,7 процента.

К соответствующему периоду прошлого года рост поступлений в бюджет по доходам от продажи составил 44,1 процента.

Исполнение к годовому назначению составило 102,5 процента.На исполнение данного источника доходов бюджета муниципального района оказывает постоянное влияние приобретение в собственность земельных участков как юридическими, так и физическими лицами.

Штрафные санкции

Доля поступления штрафных санкций в бюджете муниципального района за 2012 год составила 4,5 процента.

К соответствующему периоду прошлого года рост штрафных санкций составил 74,3 процента.

Исполнение к годовому назначению составило 110,3 процента. На выполнение данного  доходного источника оказало влияние поступление штрафных санкций, взысканных с СГК «Трубопроводстрой».

Прочие неналоговые доходы

Доля поступления прочих неналоговых доходов в бюджете муниципального района за 2012 год составила 0,1 процента.

Исполнение к годовому назначению составило 170,4 процента за счет возмещения ущерба прошлых лет по автотранспорту, выдачи выписок из реестра муниципальной собственности.

 

    РАСХОДЫ

Общая расходная часть бюджета уменьшилась в 2012 году относительно 2011 года на 48 292,41 тыс. рублей или на 9,05 % (выполнение 2012 года –485 224,79 тыс. рублей, факт 2011 года – 533 517,2 тыс. рублей).

Расходы местного бюджета без учета передаваемых государственных полномочий, не относящихся к ведению органов местного самоуправления, в 2012 году составили 272 804,02 тыс. рублей, что на 90 878,18 тыс. рублей меньше уровня прошлого года (за счет использования в 2011 году доходов, полученных сверх утвержденных решением о бюджете на 2011 год).

В расходах бюджета Михайловского муниципального района за 2012 год доля расходов на образование составила 76,7 %, на культуру –3,4 %, на муниципальные программы и мероприятия – 5,1 %, доля расходов на содержание администрации, аппарата Думы Михайловского муниципального района и казенных учреждений, обеспечивающих исполнение функций органов местного самоуправления – 14,8 %.

 

 

Образование

Бюджетные ассигнования по разделу «Образование» в 2012 году составили  сумму 372 259,77 тыс. рублей, в том числе:

за счет средств местного бюджета 175 233,09 тыс. рублей, за счет средств субвенции  и субсидий 197 026,68 тыс. рублей, в т.ч.:

1) на оплату труда работников учреждений образования с учетом начислений направлено 254 046,4 тыс. рублей;

2) на оплату коммунальных услуг, содержание учреждений образования,  на приобретение основных средств и материальных запасов – 114 181,05 тыс. рублей.

4) на организацию молодежной политики и оздоровление детей – 4 032,32 тыс. рублей.

Культура

Расходы на культуру в 2012 году составили 16 351,51 тыс. рублей, в том числе на оказание муниципальных услуг населению в области культуры и проведение культурных мероприятий в 2012 году направлено 12950,55 тыс. рублей.

В данный подраздел включены расходы:

- на оплату труда и начисления учреждений культуры – 8 884,2 тыс. рублей;

- на коммунальные услуги учреждений культуры, приобретение основных средств, на прочие текущие расходы – 6 390,19 тыс. рублей;

Физическая культура и спорт

Всего по подразделу «Физическая культура и спорт» в 2012 году на развитие физической культуры и спорта на территории района направлено 3 762,84 тыс. рублей, в том числе:

- на со финансирование строительства спорткомплекса в п. Новошахтинский – 3 112,84 тыс. руб., в том числе из средств районного бюджета - 2 000 тыс. рублей;

- расходы на оказание услуг населению по проведению спортивных мероприятий – 650 тыс. рублей.

 

Социальное обеспечение населения

По данному подразделу из средств районного бюджета были произведены расходы в сумме 636,54 тыс. рублей, в том числе:

на выплату субсидии для обеспечения жильем молодых семей и молодых специалистов, проживающих и работающих в сельской местности, посредством софинансирования краевой целевой программы «О социальном развитии села до 2012 года» в сумме 432,29 тыс. рублей.

Средства массовой информации

Расходы на средства массовой информации в 2012 году составили 2 124,2 тыс. рублей, в том числе на оказание муниципальных услуг населению в области средств массовой информации в 2012 году направлено 1 997,43 тыс. рублей.

 

За счет средств местного бюджета профинансировано 19 МЦП на сумму 24 738,08 тыс. рублей.

 

 

 

Начальник управления финансов                                                    И.Ю.Тараненко